Банк как агент валютного контроля осуществляет контроль за соответствием порядка проведения клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства (подп. 6.1 п. 6 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46; далее – Инструкция № 46). При выполнении данной функции банки осуществляют контроль за правомерностью проведения расчетов между резидентами и нерезидентами в иностранной валюте и белорусских рублях.
Действия банка по проверке правомерности расчетов будут зависеть от места осуществления валютной операции.
В случае если валютная операция осуществляется на территории Республики Беларусь, физическое лицо – резидент обязано представить разрешение Национального банка Республики Беларусь. Банк отказывает клиенту в проведении валютной операции в случаях (подп. 28.1, 28.2 п. 28 Инструкции № 46):
– несоответствия валюты расчета валютному законодательству (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств);
– непредставления клиентом в банк документов с необходимой банку информацией для осуществления функций агента валютного контроля, несоответствия представленных документов (платежных инструкций) требованиям пп. 25 и 27 Инструкции № 46, актам валютного законодательства, устанавливающим порядок проведения валютных операций (кроме валютных операций, связанных с поступлением денежных средств в безналичном порядке).
При отсутствии разрешения Национального банка банк обязан отказать в проведении валютной операции.
В случае если валютная операция осуществляется за пределами Республики Беларусь, банк обязан заплатить. Оснований для отказа в проведении валютной операции нет.
