Торговая организация Республики Беларусь продает подарочные карты стоимостью 600 руб. физическим лицам.
В статье рассмотрим, необходимо ли торговой организации проводить идентификацию физических лиц в соответствии с законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем.
Лица, осуществляющие финансовые операции, проводят идентификацию участников финансовой операции (ст. 8 Закона Республики Беларусь от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения»; далее – Закон № 165-З):
– при заключении договоров на осуществление финансовых операций в письменной форме;
– осуществлении финансовых операций, сумма которых равна или превышает 1 000 базовых величин, если идентификация не была проведена при заключении договоров в письменной форме;
– осуществлении финансовых операций, подлежащих особому контролю;
– открытии электронного кошелька;
– совершении операций с электронными деньгами в случаях и размерах, определенных Национальным банком Республики Беларусь;
– осуществлении денежных (банковских, почтовых) переводов в соответствии с частью 14 ст. 8 Закона № 165-З;
– наличии подозрения в достоверности и точности ранее полученных данных в соответствии с частями третьей – шестой ст. 8 Закона № 165-З.
Под лицами, осуществляющими финансовые операции, понимаются (ст. 1 Закона № 165-З):
1) Национальный банк Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, открытое акционерное общество «Банк развития Республики Беларусь»;
2) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
3) товарные биржи;
4) лица, осуществляющие торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями;
5) ломбарды, пункты скупки;
6) страховые организации и страховые брокеры;
7) организаторы лотерей и электронных интерактивных игр;
8) нотариусы;
9) организации, оказывающие риэлтерские услуги и принимающие участие в операциях, связанных с куплей-продажей недвижимого имущества для своего клиента;
10) аудиторские организации, аудиторы, осуществляющие деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, оказывающие профессиональные услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской и (или) финансовой отчетности, связанные с совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций;
11) организации и индивидуальные предприниматели, адвокаты и адвокатские бюро, оказывающие юридические услуги (юридическую помощь), связанные с созданием организаций либо участием в управлении ими, приобретением или продажей предприятия как имущественного комплекса, совершением финансовых операций и (или) управлением денежными средствами или иным имуществом от имени и (или) по поручению клиента;
12) операторы почтовой связи;
13) организаторы азартных игр;
14) организации по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним;
15) лизинговые организации;
16) микрофинансовые организации;
17) форекс-компании, Национальный форекс-центр.
Таким образом, поскольку торговая организация не является лицом, осуществляющим финансовую операцию, то и идентифицировать физических лиц при продаже подарочных карт не требуется.
