Банк отказывает клиенту в проведении валютной операции в случаях:
– несоответствия валюты расчета валютному законодательству (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств);
– непредставления клиентом в банк документов с необходимой банку информацией для осуществления функций агента валютного контроля, несоответствия представленных документов (платежных инструкций) требованиям законодательства;
– получения от клиента поручения на перечисление денежных средств со счета, если исполнение поручения не соответствует режиму функционирования счета клиента;
– непредставления клиентом в банк платежного поручения об уплате оффшорного сбора при осуществлении валютной операции, требующей уплаты оффшорного сбора;
– несоответствия источника поступления (цели снятия наличной иностранной валюты) ни одному из источников (целей), предусмотренных актами валютного законодательства;
– намерения клиента снять наличную иностранную валюту со счета, режим функционирования которого не предусматривает совершение валютной операции;
– снятия наличных белорусских рублей со счетов субъектов валютных операций – нерезидентов в банке, если возможность использования наличных белорусских рублей не предусмотрена валютным законодательством;
– неправомерного изменения валюты обязательств (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств);
– отсутствия регистрации сделки, если необходимость регистрации сделки предусмотрена законодательством (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств) (п. 28 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46).
Как видим, среди этих оснований нет ошибочного уведомления банка о завершении всех операций по внешнеторговому договору. Поэтому если такая информация была представлена экспортером (импортером) по ошибке, он вправе продолжать исполнение обязательств по данному договору.
При этом осуществления новой регистрации сделки не требуется, а после завершения всех операций по договору резидент повторно представляет в банк данную информацию (часть четвертая п. 4 письма Национального банка Республики Беларусь от 19.12.2011 № 21-17/254 «О применении законодательства»).
