Ситуация
Юридическое лицо – резидент обращается в банк Республики Беларусь с целью заключения договора факторинга, по которому будет уступать права из договора поставки ювелирных изделий.
Рассмотрим, вправе ли кредитор и банк заключить такой договор факторинга.
По договору финансирования под уступку денежного требования (далее – договор факторинга) одна сторона (фактор) – банк или небанковская кредитно-финансовая организация обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (ст. 153 Банковского кодекса Республики Беларусь; далее – БК).
Под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. Денежное требование к должнику может быть уступлено кредитором фактору также в целях обеспечения исполнения обязательств кредитора перед фактором. Размер дисконта, способ его расчета и порядок уплаты определяются в договоре факторинга. Условиями договора факторинга дополнительно могут быть предусмотрены иные виды вознаграждения, взимаемого фактором, за предоставление кредитору других финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.
Предметом уступки по договору факторинга может быть денежное требование (ст. 155 БК):
– срок платежа по которому уже наступил (существующее денежное требование);
– срок платежа по которому наступит в будущем (будущее денежное требование).
В случае уступки будущего денежного требования фактор вправе требовать его исполнения только после наступления срока платежа по такому требованию. При этом если наступление срока платежа обусловлено наступлением определенного обстоятельства (события), то фактор вправе требовать исполнения уступленного денежного требования только после наступления такого обстоятельства (события).
Кредитор обязан подтвердить действительность уступленного денежного требования документами, удостоверяющими его право требования к должнику, и несет перед фактором ответственность за недействительность уступленного денежного требования (ст. 162 БК). Уступленное денежное требование признается действительным, если кредитор имеет право на его уступку и в момент уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять такое требование. В случае недействительности уступленного денежного требования фактор приобретает право обратного требования (регресса) к кредитору независимо от условий платежа.
Суды считают, что договор факторинга представляет собой частный случай уступки требования, однако его особенностью является то, что в качестве фактора может выступать лишь специализированная организация (банк, кредитная организация), которая имеет соответствующее разрешение на осуществление таких действий (п. 1 Обзора судебной практики рассмотрения споров, возникающих в связи с уступкой требования (цессией) и переводом долга, утвержденного постановлением Президиума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21.04.2001 № 7).
Уступка требования кредитором другому лицу допускается, если она не противоречит законодательству или договору (ст. 359 Гражданского кодекса Республики Беларусь).
На указанную в ситуации операцию по уступке прав из договора поставки ювелирных изделий не распространяются ограничения, установленные ст. 20 Закона Республики Беларусь от 21.06.2002 № 110-З «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
Таким образом, поскольку запретов в законодательстве Республики Беларусь нет, организация-резидент и банк вправе заключить договор факторинга, по которому уступаются права из договора поставки ювелирных изделий.
