Признание должника банкротом по заявлению кредитора

Из статьи вы узнаете:

• в каких случаях кредитор вправе подать заявление о банкротстве должника;
• в какой суд надо подавать заявление, как его составить и какие документы к нему приложить.

Кредитор обладает правом на подачу заявления об экономической несостоятельности (банкротстве) (далее – банкротство) должника в связи с неисполнением денежных обязательств (абзац третий части первой ст. 8, часть первая ст. 12 Закона № 415-З).

Под денежными обязательствами для целей Закона № 415-З понимается обязанность уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке или иному основанию, установленному гражданским законодательством (абзац восьмой ст. 1 Закона № 415-З).

Таким образом, только кредитор по денежному обязательству может беспрепятственно заявлять свои требования в процедурах банкротства. Кредитор по неденежному обязательству не может подать заявление кредитора о банкротстве должника.

Подведомственность и подсудность

Дела о банкротстве рассматривают только суды, рассматривающие экономические дела (абзац второй части первой ст. 47 ХПК, ст. 23 Закона № 415-З).

Заявления о признании должника экономически несостоятельным (банкротом) подаются в суд, рассматривающий экономические дела, по месту нахождения должника (часть шестая ст. 51 ХПК).

Основания подачи заявления об экономической несостоятельности (банкротстве) должника

Заявление об экономической несостоятельности (банкротстве) должника может быть подано кредитором при совокупном (одно­временном) наличии следующих оснований, предусмотренных частью третьей ст. 12 Закона № 415-З:

1. «Материальное» – наличие задолженности перед кредитором.

По общему правилу размер задолженности, при которой кредитор имеет право подать заявление кредитора, – 100 и более базовых величин.

Справочно:

критерии отнесения к градообразующим организациям, организациям, приравненным к градообразующим, государственным организациям, а также к юридическим лицам и ИП, имеющим государственные и (или) международные заказы, содержатся в ст. 1 Закона № 415-З.

Исключение из данного правила – повышенный размер задолженности – предусмотрено для 4 видов организаций-должников, обладающих особой экономической или социальной значимостью:

1. градообразующая или приравненная к ней организация;
2. государственная организация;
3. юридическое лицо, акции (доли в уставном фонде) которого находятся в управлении государственных органов или хозяйственном ведении, оперативном управлении государственных юридических лиц;
4. юридическое лицо или индивидуальный предприниматель (далее – ИП), имеющие государственные и (или) международные заказы.

Если должник относится к любой из указанных выше категорий, размер задолженности, при которой кредитор имеет право подать заявление кредитора, – 2 500 и более базовых величин.

Обратите внимание!

Отсутствие хотя бы одного из оснований для подачи заявления кредитора, указанных в части третьей ст. 12 Закона № 415-З, влечет возвращение заявления кредитора судом (часть первая п. 8 постановления Пленума № 7).

Обратите внимание!

Минимальный размер задолженности, необходимый для обращения с заявлением кредитора, следует определять исходя из размера базовой величины, действующей на дату обращения в суд (часть вторая п. 8 постановления Пленума № 7).

Правила определения состава и размера задолженности (платежных обязательств должника) предусмотрены ст. 6 Закона № 415-З.

Для подтверждения наличия задолженности в определенной сумме представляются:

1. документы, подтверждающие основание задолженности: договор, первичные учетные документы, исполнительные документы (судебный приказ, определение о судебном приказе, исполнительная надпись нотариуса и др.) и т.д.;
2. документы, подтверждающие размер задолженности: акты сверки расчетов, платежные документы и т.д.

Кредиторы вправе объединить свои требования к должнику и подать в суд одно заявление кредитора. Такое заявление подписывается кредиторами, объединившими свои требования (ст. 30 Закона № 415-З).
Данный механизм зачастую применяется, когда размера задолженности одного кредитора согласно абзацу четвертому части третьей ст. 12 Закона № 415-З недостаточно для подачи заявления кредитора.

2. «Процессуальное»:

1. применение к должнику принудительного исполнения, не произведенного в течение 3 месяцев (подтверждается копией постановления о возбуждении исполнительного производства);
2. выявление в процессе принудительного исполнения факта отсутствия у должника имущества, достаточного для удовлетворения предъявленных к нему требований (подтверждается копиями акта судебного исполнителя о невозможности исполнения, акта обследования местонахождения должника, имеющимися в исполнительном производстве справками из государственных органов, производящих регистрацию того или иного имущества, и др.).

3. «Доказательное» – наличие у кредитора достоверных, документально подтвержденных сведений о неплатежеспособности должника:

1. имеющей устойчивый характер;
2. приобретающей устойчивый характер.

Подтверждение наличия данного критерия является самым сложным для кредитора.

Неплатежеспособность – неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредитора (кредиторов) по платежным обязательствам, а также по обязательствам, вытекающим из трудовых и связанных с ними отношений (абз. 34 ст. 1 Закона № 415-З).

Однако для целей подачи заявления кредитора неплатежеспособностью должника является не просто неудовлетворение требований кредитора в определенной сумме в течение определенного времени, а неплатежеспособность, имеющая устойчивый характер, или неплатежеспособность, приобретающая устойчивый характер.

Неплатежеспособность, имеющая устойчивый характер, и неплатежеспособность, приобретающая устойчивый характер, определяются расчетным методом путем использования критериев неплатежеспособности, установленных постановлением № 1672, рассчитанных исходя из данных бухгалтерской отчетности должника согласно Инструкции № 140/206.

Только если должник является субъектом хозяйствования, бухгалтерская отчетность которого подлежит обязательному опубликованию, путем представления бухгалтерского баланса должника с расчетом коэффициентов платежеспособности кредитор может в полной мере (достоверно и документально) подтвердить сведения о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер.

В остальных случаях кредитор редко имеет возможность самостоятельно получить бухгалтерский баланс должника либо получить доступ к его бухгалтерской отчетности в целом. А это затрудняет однозначное установление неплатежеспособности, имеющей или приобретающей устойчивый характер.

Законодательством не предусмотрены требования к документальным доказательствам, которыми кредитор обязан достоверно под­твердить неплатежеспособность должника, в т.ч. Закон № 415-З не содержит перечня документов, необходимых к представлению кредитором в подтверждение наличия неплатежеспособности должника.

Частью третьей п. 8 постановления Пленума № 7 предусмотрен открытый перечень примеров таких документов:

• акт судебного исполнителя о невозможности взыскания;
• приказы и другие документы, возвращенные из банка или небанковской кредитно-финансовой организации без оплаты;
• справки указанных организаций об отсутствии денежных средств на счете должника;
• переписка кредитора с должником и иными лицами по вопросу исполнения договорных обязательств и исполнительных документов;
• другие документы.

Таким образом, любые представленные кредитором в подтверждение неплатежеспособности должника документы подлежат оценке судом на предмет подтверждения либо отсутствия подтверждения обстоятельств, в обоснование которых они представлены кредитором, в совокупности с иными обстоятельствами дела.

В качестве доказательств, подтверждающих неплатежеспособность должника, также могут служить:

• наличие значительного количества возбужденных в отношении должника исполнительных производств, исполнение по которым не производится длительное время (данные Реестра исполнительных производств, размещенного на официальном сайте Министерства юстиции Республики Беларусь; сведения о возбужденных исполнительных производствах в отношении должника и сведения об установленных в отношении его и (или) его имущества ограничениях (обременениях) в исполнительных производствах, полученные кредитором на основании ст. 9 Закона об исполнительном производстве);
• наличие значительной задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (сведения о наличии у должника задолженности по налогам, сборам (пошлинам), пеням можно получить на официальном сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь; сведения о наличии задолженности по обязательным страховым взносам у должников, имеющих наибольшие суммы (свыше 100,00 руб.) просроченной задолженности согласно данным формы ведомственной отчетности 4-фонд, можно получить на официальном сайте Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь).

Поскольку кредитор имеет право приводить ходатайства в заявлении кредитора (часть третья ст. 29 Закона № 415-З), можно заявить ходатайства о представлении документов, из которых могут быть получены сведения, подтверждающие наличие неплатежеспособности должника:

• о представлении должником сведений бухгалтерской отчетности (бухгалтерских балансов за 4 квартала, предшествующие подаче заявления о банкротстве, сведений о наличии, размере и составе деби­торской и кредиторской задолженности, списка основных средств (имущества) с указанием их стоимости и т.д.);
• об истребовании годовой отчетности должника (бухгалтерские балансы, налоговые декларации из налоговых органов).

Основания подачи заявления кредитора, установленные частью третьей ст. 12 Закона № 415-З, являются общим правилом. Иные основания подачи заявления кредитора (например, для отдельных категорий должников или кредиторов) могут быть предусмотрены Законом № 415-З.

Так, например, если должник находится в процессе ликвидации, существует отдельное основание для подачи заявления кредитора. Он может инициировать дело о банкротстве должника по истечении 3 месяцев с даты получения уведомления о том, что тот находится в процессе ликвидации. При этом должно соблюдаться условие, что сумма задолженности должника перед кредитором в этот период не уменьшилась (часть пятая ст. 233 Закона № 415-З). Данное основание является самостоятельным и не зависит ни от суммы задолженности, ни от наличия доказательств неплатежеспособности должника.

Форма и содержание заявления кредитора

Процессуальным документом, который подается кредитором в суд, рассматривающий экономические дела, для возбуждения дела о банкротстве должника, является заявление об экономической несостоятельности (банкротстве) должника.

Требования к форме и содержанию заявления кредитора предусмот­рены ст. 29 Закона № 415-З.

Заявление кредитора подается в суд, рассматривающий экономические дела, в письменной форме и подписывается соответственно руководителем кредитора – юридического лица либо кредитором – физическим лицом, в т.ч. ИП (часть первая ст. 29 Закона № 415-З).

В заявлении кредитора должны быть указаны (часть вторая ст. 29 Закона № 415-З):

• наименование суда, рассматривающего экономические дела, в который подается заявление;
• имя (наименование) должника, его почтовый адрес и банковские реквизиты;
• имя (наименование) кредитора, его место жительства (место пребывания) или место нахождения, банковские реквизиты;
• размер требований кредитора к должнику;
• обязательства должника перед кредитором, из которых возникли требования, а также срок исполнения обязательств;
• доказательства обоснованности требований кредитора, в т.ч. вступившие в законную силу решения судов общей юрисдикции, постановления органов, ведущих административный процесс, а также исполнительные и иные документы;
• основания для подачи заявления кредитора согласно части третьей ст. 12 Закона № 415-З;
• иные сведения, необходимые для правильного разрешения дела об экономической несостоятельности (банкротстве);
• прилагаемые документы.

В заявлении кредитора могут также содержаться сведения об имеющихся у кредитора ходатайствах (например, о представлении должником сведений бухгалтерской отчетности (бухгалтерских балансов за 4 квартала, предшествующие подаче заявления о банкротстве, сведений о наличии, размере и составе дебиторской и кредиторской задолженности, списка основных средств (имущества) с указанием их стоимости и т.д.); об истребовании годовой отчетности должника (бухгалтерские балансы, налоговые декларации)).

Обратите внимание!

До обращения в суд кредитор обязан направить копию заявления должнику (часть четвертая ст. 29 Закона № 415-З).

Заявление кредитора может быть основано на объединенной задолженности должника по различным денежным требованиям.

В заявлении кредитора следует указать не менее 3 кандидатур управляющих (часть пятая ст. 64 Закона № 415-З).

По общему правилу при возбуждении производства по делу о банкротстве управляющий назначается из числа кандидатур, представленных лицом, подавшим заявление об экономической несостоятельности (банкротстве) (часть первая п. 14 постановления Пленума № 7).

Справочно:

информация обо всех управляющих аккумулируется в Едином государственном реестре сведений о банкротстве. По вкладке «Управляющие» можно осуществить поиск определенного управляющего, а также выбрать кандидатуры для представления в суд на основании сведений о количестве дел (в производстве и оконченных), рейтинге, опыте работы, готовности к принятию дела и др.

При определении кандидатур управляющих следует учитывать вид процедуры экономической несостоятельности (банкротства): полная процедура или процедура в упрощенном порядке (банкротство ликвидируемого должника, банкротство отсутствующего должника). Один управляющий имеет право вести только одно дело об экономической несостоятельности (банкротстве) по полной процедуре (ст. 71 Закона № 415-З).

Несмотря на отсутствие установленных законодательством требований, на практике в части указания кандидатур управляющих к заявлению кредитора прилагаются:

• документы, подтверждающие государственную регистрацию кредитора в качестве юридического лица или ИП;
• согласие управляющего на назначение в деле об экономической несостоятельности (банкротстве);
• копия аттестата временного (антикризисного) управляющего;
• документы, подтверждающие полномочия руководителя юридического лица – управляющего (как правило, именно они имеют аттестат временного (антикризисного) управляющего);
• копии страхового полиса по обязательному страхованию гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве).

Если 3 кандидатуры управляющего не представлены суду лицом, подавшим заявление, до истечения срока для решения вопроса о принятии заявления о банкротстве должника, то суд возвращает заявление (часть шестая ст. 64 Закона № 415-З).

Суд также вправе возвратить заявление о банкротстве при представлении кандидатов, не соответствующих требованиям ст. 62 и 63 Закона № 415-З либо отказавшихся от назначения до решения вопроса о принятии заявления и возбуждении производства по делу (п. 15 постановления Пленума № 7).

Документы, прилагаемые к заявлению кредитора

Документы, прилагаемые к заявлению кредитора, указаны в ст. 31 Закона № 415-З, а также ст. 160 ХПК.

К заявлению кредитора прилагаются документы, подтверждающие:

1. уплату государственной пошлины в установленном порядке и размере.

Пример

В общем виде графа «назначение платежа» может выглядеть следующим образом: «Госпошлина за подачу ООО «Веселкино» заявления кредитора об экономической несостоятельности (банкротстве) ООО «Голодное» в экономический суд города Минска»;

Справочно:

размер государственной пошлины составляет 10 базовых величин (п. 8 приложения 15 к НК).

2. государственную регистрацию кредитора в качестве юридического лица или ИП;

3. обязательства должника перед кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам;

4. основания для подачи заявления кредитора;

5. направление должнику копии заявления кредитора. Закон № 415-З требует подтверждения именно направления должнику копии заявления кредитора. Подтверждать получение должником копии заявления кредитора или ожидать истечения какого-то срока после его получения не нужно. Соответствующими документами могут служить копия почтовой квитанции, уведомление о вручении почтового отправления, расписка должника на копии заявления кредитора о его получении;

6. принятие мер по исполнению в принудительном порядке денежных обязательств и обязательных платежей;

7. иные обстоятельства, на которых основывается заявление кредитора.

Документы:

Закон Республики Беларусь от 13.07.2012 № 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» (Закон № 415-З).

Хозяйственный процессуальный кодекс Респуб­лики Беларусь (ХПК).

Постановление Пленума Верховного Суда Рес­публики Беларусь от 25.06.2015 № 7 «О некоторых вопросах применения судами законодательства об экономической несостоятельности (банкротстве)» (постановление Пленума № 7).

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 12.12.2011 № 1672 «Об определении критериев оценки платежеспособности субъектов хозяйствования» (постановление № 1672).

Инструкция о порядке расчета коэффициентов платежеспособности и проведения анализа финансового состояния и платежеспособности субъектов хозяйствования, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь от 27.12.2011 № 140/206 (Инструкция № 140/206).

Закон Республики Беларусь от 24.10.2016 № 439-З «Об исполнительном производстве» (Закон об исполнительном производстве).

Налоговый кодекс Республики Беларусь (НК).